FLUXO DE ENTRADAS E SAÍDAS, A DEMONSTRAÇÃO FINANCEIRA PARA INICIANTES
- custoseganhosconsu
- 16 de abr. de 2024
- 2 min de leitura
Toda movimentação, resumida em apenas duas contas: a soma das entradas e a soma das saídas. Isso representa tudo o que ocorreu em um dia ou em um mês, podendo ser um painel de controle bem resumido e simplificado para empreendedores iniciantes que estão administrando uma empresa embrionária através do fluxo de caixa, ou seja, o dinheiro que entra e o dinheiro que sai.
Você pode construir um modelo que mostre o valor diário de entrada e saída para monitorar seu negócio, tanto para medir o desempenho atual quanto para prever o fluxo de caixa necessário para o futuro.
O primeiro passo para quem está no início de um investimento é saber se o que está entrando, pela receita de venda, está cobrindo o que está saindo pelo pagamento das despesas. Então, essa visão resumida ajuda bastante e de forma muito clara a compreender o montante que está movimentando no seu dia a dia.
Você pode criar este modelo tanto na orientação horizontal quanto na vertical. Na orientação horizontal, você insere a data, da esquerda para a direita, avançando do dia 1 para o dia 2 e assim por diante. Abaixo da data, você registra as entradas e, na linha subsequente, as saídas. Na terceira linha, é possível calcular o saldo de cada dia.
Há quem prefira elaborar esse modelo na orientação vertical, onde os dias são listados uma linha abaixo da outra. As entradas são registradas em uma coluna, as saídas em outra, e o saldo em uma terceira coluna. Esse formato é útil para verificar rapidamente as entradas, as saídas e os saldos lado a lado. Na verdade, tanto faz o formato do modelo, seja ele horizontal ou vertical. O importante é ter uma ferramenta que se adeque ao estilo de cada pessoa, auxiliando a manter a sensação de controle sobre a situação.
E, além disso, esse modelo pode ser empregado para registrar o histórico dos dias e dos meses anteriores, enquanto também pode ser utilizado para projetar o fluxo futuro. Isso envolve prever as entradas com base nas vendas previstas e antecipar as saídas com as contas a pagar nos próximos dias. Você pode adotar esse modelo como uma ferramenta para gerenciar o fluxo de caixa
No entanto, gostaria de ressaltar que esse modelo de gestão baseado em entradas e saídas só é eficaz quando o empreendimento gera receita de vendas suficiente para cobrir as despesas. No início de um empreendimento, é comum enfrentar altos e baixos nas vendas, o que pode levar a dificuldades de caixa com certa frequência, até que o negócio amadureça e ganhe estabilidade.
Quando falta recursos financeiros no dia a dia da operação, pode ser necessário recorrer a novos investimentos dos sócios, prorrogar os pagamentos das duplicatas dos fornecedores, buscar empréstimos de capital de giro ou, em último caso, atrasar o pagamento de impostos para atender às necessidades financeiras diárias. Isso torna o controle mais complexo. Abordaremos essa questão no próximo vídeo.
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