CDI: MEMÓRIA DE CÁLCULO, PASSO A PASSO, DA SELIC AO CDI DO MÊS
- 15 de jul.
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Aqui está a memória de cálculo, que converte a taxa básica Selic, que é anual, para a taxa CDI diário que, acumulado, vira CDI mensal. Nesta figura, vamos mostrar a memória de cálculo exatamente como ela é formada.
Observe a primeira coluna. Ela apresenta todos os dias do mês de junho de 2026. Logo ao lado aparece a taxa Selic vigente em cada dia. Note que até o dia 17 de junho, a Selic estava em 14,50% ao ano. A partir do dia 18 de junho, após decisão do Banco Central, ela passou para 14,25% ao ano. Para mais informações consulte: http://www.bcb.gov.br/Pec/Copom/Port/taxaSelic.asp
Observe agora a coluna Média(6). Ela representa a Taxa média diária anualizada com base em 252 dias úteis, para calcular o CDI diário. Na verdade, subtrai 0,10 da taxa nominal, enquanto a Selic estava em 14,50%, a média foi de 14,40%. E, após a redução da Selic para 14,25%, a média passou para 14,15%. Lembrando que feriados e finais de semanas não entram no cálculo do CDI.
O próximo passo é transformar essa taxa Média(6), que ainda está anual, em um fator Diário. Esse resultado aparece na coluna fator Diário, calculado pela fórmula:
=(1+Média(6))^(1/252). Ou seja, ele tira a raiz de 252 avos, que é a média de dias uteis. E agora, passa a mostrar em coeficiente, e não mais em porcentagem. Este 1,000534 significa 0,534% ao dia. Nos dias úteis, cada fator representa o rendimento de um dia. Já aos sábados e domingos, como o mercado financeiro não funciona, o fator permanece exatamente igual a 1,000000 ou 0%.
Agora acompanhe a última coluna, a do fator Acumulado. É nela que a capitalização composta acontece. A cada dia útil, o fator Acumulado do dia anterior é multiplicado pelo fator do dia seguinte. Dessa forma, a porcentagem vai sendo acumulado sucessivamente, um dia após o outro.
Observe também que, no dia 18 de junho, a Selic mudou de 14,50% para 14,25%. O fator Diário, mudou de: 1,000534 para 1,000525. Durante junho de 2026 houve 21 dias úteis. Ao concluir a multiplicação de todos os fatores diários, chegamos ao fator Acumulado de 1,011195 em coeficiente. Subtraindo 1 desse fator, obtemos o CDI do mês: de 1,1195% em porcentagem.
Perceba que o percentual do CDI vem do resultado da capitalização composta dos dias úteis, convertendo a taxa Selic anual em CDI mensal. É bastante útil para quem parametriza sistemas, confere cálculos bancários ou valida contratos indexados ao CDI.
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